海南2022年私募股權(quán)公司注冊(cè)新政策

根據(jù)新聞報(bào)道:2021年通過(guò)私募股權(quán)基金管理公司排名海南第一，海南注冊(cè)私募股權(quán)基金管理公司數(shù)量最多，其中證券類99家，股權(quán)風(fēng)險(xiǎn)投資管理公司83家;其次，在北京注冊(cè)的私募股權(quán)公司有165家;包括69家證券公司和95家股權(quán)風(fēng)險(xiǎn)投資公司。因此，來(lái)自香港的海南正成為私人股本投資者的首選。

在實(shí)踐中，無(wú)論是有限公司還是合伙企業(yè)，私人股本老板們的最終目標(biāo)都是實(shí)現(xiàn)個(gè)人收入最大化。收入最終是通過(guò)支付給私人股本經(jīng)理的股息產(chǎn)生的。分紅要交20美元的個(gè)人所得稅。海南保稅港的稅收政策可以享受較大比例的個(gè)人所得稅退稅，從而減輕了綜合稅收負(fù)擔(dān)。這一定是投資者選擇海南自由貿(mào)易港作為注冊(cè)地的原因之一。

我們基本上知道海南的大政策。本文將介紹海南私募股權(quán)公司的注冊(cè)制度和注冊(cè)條件。

海南注冊(cè)私募股權(quán)基金公司的優(yōu)惠政策總結(jié)

(1)基金托管人、私募股權(quán)基金、創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)在三亞亞太金融(股票基金)城申請(qǐng)登記落地(含新建或搬遷)備案的，由財(cái)政局給予獎(jiǎng)勵(lì)。

(2)投資公司對(duì)三亞旅游、服務(wù)業(yè)、高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)鏈、企業(yè)稅址等領(lǐng)域的資金投資，提供一次性新項(xiàng)目扶持，扶持金額不超過(guò)600萬(wàn)元。

(三)各基金投資管理企業(yè)新購(gòu)置的辦公大樓(不含附屬設(shè)施、配套設(shè)施用地)，總辦公建筑面積按1000元/平方米標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算，一次性補(bǔ)貼不超過(guò)1000萬(wàn)元。

(4)前3年、后7年、60年對(duì)公司部分所得稅、企業(yè)所得稅在三亞給予獎(jiǎng)勵(lì)。部分企業(yè)所得稅在三亞實(shí)行10年、70年獎(jiǎng)勵(lì)。

(5)鎮(zhèn)內(nèi)提供五年免租金的公司辦公室供公司入駐，公司也可選擇外地辦公室。

2在海南注冊(cè)私募基金管理公司具體條件是什么?

先決條件注冊(cè):

事實(shí)上，在海南注冊(cè)的私募股權(quán)基金經(jīng)理需要滿足兩個(gè)條件(滿足一個(gè)，而不是全部)

(一)省級(jí)有關(guān)職能部門或者市、縣人民政府對(duì)符合本部門和區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要的基金企業(yè)，應(yīng)當(dāng)向省市場(chǎng)監(jiān)督管理局出具推薦信。

(2)在海南指定地區(qū)注冊(cè)。目前，海南明發(fā)文件同意在位于瓊海的三亞·博鰲基金城和位于澄邁的海南生態(tài)軟件園的亞太金融城注冊(cè)。海口的江東新區(qū)也可以注冊(cè)。

注:如按上述條件二選擇報(bào)名地點(diǎn)，請(qǐng)注意實(shí)際辦公地址與報(bào)名地點(diǎn)不一致。

海南私募股權(quán)公司要求注冊(cè)股東

(一)有投稿能力;(二)不做P2P、小額貸款等協(xié)會(huì)禁止的行業(yè)無(wú)重大違紀(jì)行為;(三)信用檢查良好。

擬設(shè)法定代表人、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、合規(guī)或風(fēng)險(xiǎn)控制負(fù)責(zé)人等

(一)最近五年未受證券、銀行、工商、稅務(wù)等行政管理部門刑事處罰的;

(二)5年以上基金、證券、銀行等金融相關(guān)領(lǐng)域工作經(jīng)驗(yàn)，具有與擬應(yīng)聘職位相適應(yīng)的管理經(jīng)驗(yàn);

(三)取得基金資格。

海南私募股權(quán)基金公司注冊(cè)資本要求:

(I)注冊(cè)資本應(yīng)當(dāng)至少200萬(wàn)元,并建議注冊(cè)資本不得少于1000萬(wàn)元,和實(shí)收注冊(cè)資本不得少于250000元前協(xié)會(huì)備案,注冊(cè)資金200萬(wàn),全部付清為止。

注冊(cè)地址要求:

面積約30平方米。基金城提供注冊(cè)地址，用于開戶和拍照，供協(xié)會(huì)備案。(市場(chǎng)監(jiān)督管理局定期檢查，不合格歸異常)。

海南私募股權(quán)基金公司名稱及業(yè)務(wù)范圍如下:

(1)海南XXX私募基金管理有限公司(2)海南XXX私募基金合伙企業(yè)(有限合伙)。

業(yè)務(wù)范圍參考:(1)私募股權(quán)基金管理服務(wù)。(上述業(yè)務(wù)活動(dòng)只能在中國(guó)證券投資基金銀行進(jìn)行(2)從事股權(quán)投資、投資管理、資產(chǎn)管理等業(yè)務(wù)。(上述業(yè)務(wù)活動(dòng)須經(jīng)中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)備案登記后方可開展)。

以上是海南注冊(cè)私募股權(quán)基金公司的相關(guān)政策和要求。但在具體實(shí)施時(shí)，投資者應(yīng)綜合考慮不同基金類型的運(yùn)作特點(diǎn)和計(jì)劃投資項(xiàng)目的類型。根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況，有經(jīng)驗(yàn)的稅務(wù)人員應(yīng)設(shè)計(jì)稅收籌劃方案，盡可能降低資金的稅收成本。

海南省政府基金公司注冊(cè)文件

好順佳提供服務(wù):海南私募股權(quán)公司注冊(cè)，海南私募股權(quán)基金公司成立

2020年海南將被指定為自由貿(mào)易港，許多金融行業(yè)也將目光投向海南，這必將吸引大批國(guó)內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)落戶海南。對(duì)于私人股本基金來(lái)說(shuō)，這是一個(gè)千載難逢的機(jī)會(huì)。小編將全面解讀海南私募股權(quán)公司注冊(cè)策略。

海南省工商登記指南

2017年，海南省在海南省市場(chǎng)監(jiān)督管理局發(fā)布公告后，暫停私募基金注冊(cè)和私募基金經(jīng)理備案，直至2019年5月8日。海南省地方金融監(jiān)督管理委員會(huì)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)海南監(jiān)管局聯(lián)合發(fā)布了《基金企業(yè)登記管理暫行辦法》。海南省私募基金工商登記開始有條件有序放開。本文在此沒有進(jìn)行過(guò)多的拓展，只是解釋了海南保稅港私募基金公司注冊(cè)與其他省份和自貿(mào)區(qū)的不同之處。

一、基金管理人和基金企業(yè)的業(yè)務(wù)范圍

根據(jù)《辦法》，私募股權(quán)基金企業(yè)的經(jīng)營(yíng)范圍可以登記為:投資于上市或非上市企業(yè)，投資于上市公司非公開發(fā)行的股份，投資管理和資產(chǎn)管理(上述業(yè)務(wù)活動(dòng)須經(jīng)中國(guó)資產(chǎn)管理協(xié)會(huì)備案登記后方可從事);基金管理企業(yè)的業(yè)務(wù)范圍可以登記為:委托管理基金企業(yè)、投資管理和資產(chǎn)管理(在中國(guó)資產(chǎn)管理協(xié)會(huì)備案登記后，方可從事上述業(yè)務(wù)活動(dòng))。我們可以看到，海南工商注冊(cè)經(jīng)理和基金企業(yè)的經(jīng)營(yíng)范圍與中國(guó)基金業(yè)協(xié)會(huì)《關(guān)于私募基金登記相關(guān)問(wèn)題的解答》(七)和《私募基金管理人登記說(shuō)明》中對(duì)私募基金管理人名稱和經(jīng)營(yíng)范圍的要求不完全一致。但在實(shí)踐中，我們并沒有遇到過(guò)基金協(xié)會(huì)否認(rèn)基金管理人或基金企業(yè)的注冊(cè)名稱或業(yè)務(wù)范圍的意見。事實(shí)上，通過(guò)基金協(xié)會(huì)審核備案的企業(yè)，其業(yè)務(wù)范圍并沒有被要求進(jìn)行整改。

2海南省私募基金預(yù)登記要求

根據(jù)《辦法》，事實(shí)上，海南注冊(cè)私募基金經(jīng)理需要滿足兩個(gè)條件(滿足其中一個(gè)，不需要全部滿足)。

1. 對(duì)符合本部門和區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要的基金企業(yè)，由省有關(guān)職能部門或者市、縣人民政府向省市場(chǎng)監(jiān)督管理局出具推薦信。

2. 注冊(cè)地點(diǎn)應(yīng)在海南指定地區(qū)。目前，海南明發(fā)文件同意注冊(cè)地點(diǎn)如下:三亞市三亞·亞太金融城、瓊海市博鰲基金城、澄邁海南生態(tài)軟件園。但我們預(yù)計(jì)，海口等園區(qū)的“江東新區(qū)”將很快逐步開放注冊(cè)。

注:如按上述條件二選擇報(bào)名地點(diǎn)，請(qǐng)注意實(shí)際辦公地址與報(bào)名地點(diǎn)不一致。

3.注冊(cè)方法

海南所有企業(yè)不接受線下業(yè)務(wù)。對(duì)于無(wú)法提供證明文件的外國(guó)投資者(領(lǐng)事館)，由海南省國(guó)際經(jīng)濟(jì)發(fā)展局等投資團(tuán)隊(duì)出具書面說(shuō)明，對(duì)其進(jìn)行解釋，實(shí)行寬容受理登記。外國(guó)投資者應(yīng)當(dāng)持合伙人護(hù)照復(fù)印件辦理登記。合伙人在中國(guó)境內(nèi)無(wú)進(jìn)出境記錄的，外國(guó)投資者可以代其在護(hù)照復(fù)印件上作出相應(yīng)的承諾進(jìn)行登記。

四、海南私募基金管理人備案策略

隨著各國(guó)對(duì)私募股權(quán)基金由“鼓勵(lì)”轉(zhuǎn)為“審慎監(jiān)管”，特別是證券投資基金行業(yè)協(xié)會(huì)于2018年12月發(fā)布更新后的通知，要求私募股權(quán)基金管理公司進(jìn)行注冊(cè)，私募股權(quán)基金管理公司創(chuàng)下歷史新低，以私募股權(quán)基金經(jīng)理的數(shù)量為記錄，2019年全年僅少了一點(diǎn)，但我們感覺2自020年以來(lái)，對(duì)私募股權(quán)基金備案規(guī)模開始有了有序的放寬。

1、注意業(yè)務(wù)主體清晰，無(wú)業(yè)務(wù)沖突

中國(guó)基金基金會(huì)對(duì)同時(shí)從事民間借貸、民間融資、融資租賃、資金匹配業(yè)務(wù)、小額金融、小額借貸、P2P/P2B、眾籌、保理、擔(dān)保、房地產(chǎn)開發(fā)、交易平臺(tái)等業(yè)務(wù)的申請(qǐng)人不予登記。值得注意的是，在實(shí)踐中，基金協(xié)會(huì)審計(jì)人員不僅對(duì)申請(qǐng)機(jī)構(gòu)進(jìn)行業(yè)務(wù)沖突審計(jì)，還對(duì)企業(yè)高級(jí)管理人員的任職經(jīng)歷進(jìn)行沖突審計(jì)。

2. 資金合法可靠

申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身的經(jīng)營(yíng)情況和業(yè)務(wù)發(fā)展方向，確保有足夠的實(shí)收資金，保證機(jī)構(gòu)的有效經(jīng)營(yíng)，這是機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)的必要、合理?xiàng)l件。有關(guān)資金應(yīng)用于支付組織在一段時(shí)間內(nèi)的合理的勞動(dòng)工資、住房租金等日常經(jīng)營(yíng)費(fèi)用。

實(shí)收資本/實(shí)收資本的情況下的一個(gè)私人基金經(jīng)理沒有達(dá)到注冊(cè)資本的25 /認(rèn)購(gòu)資本,該協(xié)會(huì)將特別提醒公共信息的私人基金經(jīng)理和宣傳它分類公共信息的私人基金經(jīng)理。

簡(jiǎn)而言之:

1. 公司的資金需要通過(guò)滲透審查(即使是合法的，資金也不能來(lái)自上述1所列行業(yè)，當(dāng)然國(guó)有企業(yè)除外)。

2. 注冊(cè)資本不得過(guò)高(建議低于1000萬(wàn)元)。

3.即使注冊(cè)資本已經(jīng)認(rèn)繳，也要有充分的理由說(shuō)明將來(lái)如何保證認(rèn)繳的部分。實(shí)繳注冊(cè)資本不得低于注冊(cè)資本/認(rèn)繳資本的25。

對(duì)高級(jí)管理人員和員工的要求

1. 公司法定代表人、高級(jí)管理人員及員工應(yīng)具備私募股權(quán)基金資格(所有證券均應(yīng)具備資格，且至少兩名股權(quán)管理人員具備資格，但法定代表人、風(fēng)險(xiǎn)控制人、股權(quán)或證券投資人應(yīng)具備上述資格)

2. 法定代表人可以兼職，但不得在上述情況下兼職或者與其他私募基金管理人兼職。投資總監(jiān)雖然可以兼職，但最好不要兼職，而風(fēng)控總監(jiān)一定不能兼職。

3.申請(qǐng)機(jī)構(gòu)的從業(yè)人員總數(shù)不得少于5人不允許做兼職工作。

4. 高管從簡(jiǎn)歷真實(shí)性上講，不僅需要上傳社保申請(qǐng)機(jī)制，還需要上傳簡(jiǎn)歷和一對(duì)一5)審核社保規(guī)模和就業(yè)簡(jiǎn)歷要求:風(fēng)險(xiǎn)控制負(fù)責(zé)人> >其他高管> >投資負(fù)責(zé)人> >由法定代表人、全科醫(yī)生等簡(jiǎn)單來(lái)說(shuō)就是風(fēng)險(xiǎn)控制，最重要的要求也是最高的。

與內(nèi)地許多保稅區(qū)對(duì)外資私募股權(quán)管理企業(yè)和私募股權(quán)基金的政策相比，海南目前的政策規(guī)模最大。考慮到未來(lái)海南自貿(mào)區(qū)紅利的進(jìn)一步釋放，長(zhǎng)期來(lái)看，外資在海南私募股權(quán)基金中的參與甚至主導(dǎo)地位應(yīng)該是樂(lè)觀的。